PENGARUH DANA PIHAK KETIGA DAN INFLASI TERHADAP PROFITABILITAS PADA BANK UMUM SYARIAH BUMN PADA TAHUN 2016-2020

Dima Maulika Sehany; Maulida Nurhidayati

doi:10.47435/asy-syarikah.v4i2.1051

Dima Maulika Sehany Institut Agama Islam Negeri Ponorogo
Maulida Nurhidayati Institut Agama Islam Negeri Ponorogo

DOI: https://doi.org/10.47435/asy-syarikah.v4i2.1051

Keywords: Dana Pihak Ketiga, Inflasi, Pandemi, Profitabilitas, ROA

Abstract

Abstrak

Penelitian ini dilakukan untuk mengetahui dan menganalisis pengaruh dana pihak ketiga dan inflasi terhadap ROA Bank Umum Syariah BUMN pada tahun 2016-2020 dan mengetahui perbedaan tingkat ROA Bank Umum Syariah BUMN sebelum dan saat masa pandemi. Kebaruan dari penelitian ini adalah penggunaan regresi data panel dan adanya analisis komparasi tingkat ROA sebelum dan selama pandemi tiap sampel penelitian. Penelitian ini menggunakan metode kuantitatif, dengan menggunakan data sekunder. Penelitian ini menggunakan metode purposive sampling. Dengan jumlah sampel 3 Bank Umum Syariah BUMN, yaitu BRISyariah, BNI Syariah dan Bank Syariah Mandiri. Teknik pengumpulan data yang digunakan adalah studi dokumentasi. Teknik analisis data dalam penelitian ini yaitu dengan analisis regresi data panel, pengujian asumsi klasik, pengujian hipotesis, dan analisis komparasi. Berdasarkan hasil penelitian dapat disimpulkan dana pihak ketiga dan inflasi tidak berpengaruh terhadap ROA Bank Umum Syariah BUMN periode 2016-2020 secara parsial. Dana pihak ketiga dan inflasi berpengaruh terhadap ROA Bank Umum Syariah BUMN periode 2016-2020 secara simultan dengan pengaruh terhadap ROA sebesar 11,5%. Terdapat perbedaan yang signifikan tingkat ROA BRISyariah dan Bank Syariah Mandiri sebelum dan saat masa pandemi. Namun tidak terdapat perbedaan yang signifikan tingkat ROA BNI Syariah sebelum dan saat masa pandemi.

Abstract

The purpose of study is to determine and analyze the effect of third-party funds and inflation on ROA of BUMN Sharia Commercial Banks in 2016-2020 and to determine the difference in ROA level of BUMN Sharia Commercial Banks before and during the pandemic. The novelty of this research is the use of panel data regression and comparative analysis of ROA levels before and during the pandemic for each sample. This research uses quantitative methods, and using secondary data. This research uses a purposive sampling method, with 3 sample of BUMN Sharia Commercial Banks, which is BRISyariah, BNI Syariah, and Bank Syariah Mandiri. The data collection techniques using documentation studies, the data analysis technique in this research is panel data regression, classical assumption testing, hypothesis testing, and comparative analysis. Based on the results, it can be concluded that third party fundsband inflation do not partially affect the ROA of BUMN Sharia Commercial Banks in 2016-2020. Third-party funds and inflation have an effect on ROA BUMN Sharia Commercial Banks in 2016-2020 simultaneously with an effect on ROA 11,5%. There is a significant difference between the ROA levels of BRISyariah and Bank Syariah Mandiri before and during the pandemic. However there is no significant difference in the ROA levels of BNI Syariah before and during the pandemic.

References

Buku:

Akhmadi, & H, S. E. (2021). Faktor Mediasi Profitabilitas & Struktur Modal Uji Signifikansi Pada Hubungan Antara Pertumbuhan Perusahaan Dengan Nilai Perusahaan. Media Sains Indonesia.

Basuki, A. T., & Prawoto, N. (2016). Analisis Regresi Dalam Penelitian Ekonomi dan Bisnis (Dilengkapi Aplikasi Spss dan Eviews). Jakarta: Rajawali Press.

Caraka, R. E. (2017). Spatial Data Panel. Ponorogo: Wade Group.

Gujarati, N. D. (2003). Dasar-dasar Ekonometrika. Jakarta: Erlangga.

Harahap, S. S. (2003). Pengaruh Struktur Pasar Terhadap Kinerja perbankan di Indonesia" Media Riset Bisnis & Manajemen. Volume 2, Nomor 3.

Harahap, S. S. (2009). Teori Kritis Laporan Keuangan. Jakarta: Bumi Aksara.

Hazlitt, H. (1964). What You Should Know About Inflation. Canada: D, Van Nostrand Company.

Hermawan, A. (2005). Penelitian Bisnis Paradigma Kuantitatif. Jakarta: PT Grasindo.

Kasmir. (2012). Manajemen Perbankan. Jakarta: RajaGrafindo Persada.

Kasmir. (2014). Dasar-dasar Perbankan. Jakarta: RajaGrafindo Persada.

Natsir, M. (2012). Ekonomi Moneter Teori & Kebijakan. Semarang: Penerbit Polines.

Noor, J. (2011). Metodologi Penelitian. Jakarta: Prenadamedia Group.

Novianty, R., & Dkk. (2018). Metode Kuantitatif Praktis. Bandung: Bima Pratama Sejahtera.

Priyono. (2008). Metode Penelitian Kuantitatif. Sidoarjo: Zifatama Publishing.

Sarwoko. (2005). Dasar-dasar Ekonometrika. Yogyakarta: Andi Yogyakarta.

Shang, Y., Li, H., & Zhang, R. (2021). Effects of Pandemic Outbreak on Economies : Evidence From Business History Context. 9 (March), 1–12. https://doi.org/10.3389/fpubh.2021.632043

Sriyana, J. (2014). Metode Regresi Data Panel. Yogyakarta: Ekonisia.

Sugiyono. (2014). Metode Penelitian Bisnis Pendekatan Kuantitatif, Kombinasi, R&D. Bandung: Alfabeta.

Sugiyono. (2019). Metode Penelitian Kuantitatif, Kualitatif, dan R&D. Bandung: Alfabeta.

Sukirno, S. (2006). Ekonomi Pembangunan: Proses, Masalah & Dasar Kebijakan, Edisi Kedua. Jakarta: Kencana Prenada Media Group.

Yunita, N. A. (2018). Analisis Tingkat Kesehatan Bank dengan Menggunakan Metode Camels dan Pearls Pada Bank Umum Syariah di Indonesia. Aceh: Sefa Bumi Persada.

Jurnal Online:

Adelanam, F., & Harjanti, F. (2022). Perbedaan Kinerja Perusahaan Perbankan Sebelum dan Saat Pandemi Covid-19. Proceeding of National Conference on Accounting & Finance, 4.

Afkar, T., & Fauziyah. (2021). Predictions and Trends Profitability For Islamic Commercial Banks in Indonesia

During The Covid-19 Pandemic. International Journal of Economics, Business, and Accounting Research (IJEBAR), 5(1), 188–196. https://jurnal.stie-aas.ac.id/index.php/IJEBAR

Akbar, M. (2021). Kewirausahaan ditengah revolusi industri 4.0: teori dan konsep tinjauan ekonomi Islam. Jurnal Adz-Dzahab: Jurnal Ekonomi Dan Bisnis Islam, 6(1), 13-24.

Arumingtyas, F., & Muliati, L. (2019). Analisis Pengaruh Inflasi Terhadap Profitabilitas Bank Umum Syariah Devisa Di Indonesia. Simposium Nasional Multidisiplin (SinaMu), 1(1).

Hartadinata, O. S., & Farihah, E. (2021). Kinerja Bank GO PUBLIC Indonesia: Sebelum & Selama COVID-19. Berkala Akuntansi & Keuangan Indonesia, 6 (Edisi Spesial).

Husaenie, R., & Aisyah, S. (2020). Dampak Pandemi Covid-19 Terhadap Ekonomi Masyarakat di Nusa Tenggara Barat. 2(2).

Ikbal, M., & Aulia, M. (2021). Pengaruh Kompensasi Kinerja Guru Honorer Di Sd Negeri 30 Tongke-Tongke Kabupaten Sinjai. Jurnal Adz-Dzahab: Jurnal Ekonomi dan Bisnis Islam, 6(1), 1-12.

Irawan, H., Dianita, I., & Mulya, A. D. S. (2021). Peran bank syariah Indonesia dalam pembangunan ekonomi nasional. Jurnal Asy-Syarikah: Jurnal Lembaga Keuangan, Ekonomi Dan Bisnis Islam, 3(2), 147-158.

Lukmansyah. (2021). Pengaruh DPK, NPF, FDR Terhadap Profitability dengan CAR sebagai Variabel Intervening Pada BPRS di Kabupaten Pasuruan. Jurnal Inovasi Manajemen, 2 (3).

Nurwahida, N., Dianita, I., & Nurhayani, N. (2022). PROSES TRANSAKSI PADA SISTEM INFORMASI AKUNTANSI SERTA IMPLEMENTASINYA PADA PERBANKAN SYARIAH. Jurnal Asy-Syarikah: Jurnal Lembaga Keuangan, Ekonomi dan Bisnis Islam, 4(1), 81-91.

Permata, S., & Ikbal, M. (2021). Implementasi Etika Bisnis Pedagang Islam Dalam Transaksi Akad Bay’Al-Salam. Jurnal Asy-Syarikah: Jurnal Lembaga Keuangan, Ekonomi Dan Bisnis Islam, 3(1), 51-63.

Sahrani, S., Nabir, A. M., & Rahmatullah, R. (2021). Peluang Penggunaan Dinar Sebagai Alat Pembayaran Di Indonesia Dari Perspektif Fenomenologi. Jurnal Asy-Syarikah: Jurnal Lembaga Keuangan, Ekonomi Dan Bisnis Islam, 3(2), 104-117.

Sukma, Y. L. (2013). Pengaruh DPK, Kecukupan Modal & Risiko Kredit Terhadap Profitabilitas. Artikel. Padang: UNP.